52023

دور الجهاز المصرفي العراقي في مكافحة ظاهرة غسل الاموال

الموسوي, عباس نوار كحيط جامعة واسط - كلية الادارة و الاقتصاد - قسم المحاسبة, العراق

1

44

44

تتمثل مشكلة البحث في البحث عن اجابة للتساولات الآتية : ما المقصود بغسل الاموال ؟ و ما الفرق بينه و بين تبييض الاموال ؟ و ما طبيعة الانشطة التي يمكن ان تودي الى غسل الاموال و الآثار الاقتصادية المترتبة عليها ؟ و كيف يمكن استغلال المصارف في عمليات غسل الاموال ؟ و ما هي وسائل المصارف للكشف عن مكافحة عمليات غسل الاموال ؟ و ما هي القوانين و الاجراءات المتخذة من قبل المصارف العراقية لمواجهة هذه الظاهرة ؟ ، اذ يهدف البحث الى تحديد مفهوم غسل الاموال و طبيعة انشطته و الآثار الاقتصادية المترتبة عليها فضلا عن التعرف على كيفية استغلال المصارف في تمرير عمليات غسل الاموال و خططها لمواجهة هذه الظاهرة ، كما يهدف البحث الى التعرف على القوانين العراقية الخاصة بمكافحة غسل الاموال و الاجراءات المتبعة من قبل المصارف العراقية لمواجهة و الحد من هذه الظاهرة . و لتحقيق هدف البحث فقد قسم الى خمسة محاور رئيسة اختص الاول منها بمنهجية البحث في حين تناول المحور الثاني التعريف بمفهوم غسل الاموال و علاقته بتبييض الاموال فضلا عن مراحل عمليات غسل الاموال ، اما المحور الثالث فقد تناول كيفية استغلال المصارف في عمليات غسل الاموال و وسائل كشفها و مكافحتها ، اما المحور الرابع فقد خصص لدراسة القوانين الحكومية و سياسات الجهاز المصرفي العراقي لمواجهة عمليات غسل الاموال و مدى الاجراءات المعتمدة من قبل ادارات المصارف العراقية المختلة ، في حين خصص المحور الاخير لاهم الاستنتاجات التي تم التوصل اليها و التوصيات التي وضعت في ضوئها .

2009

الاداره و الاقتصاد