مديريت ريسك در بانكداري اسلامي

Risk management in Islamic Banking

تامين مالي در بانك‌ها يكي از مسايل مهم جهت ثبات و همچنين تنوع ‌بخشي به فعاليت‌هاي تجاري آنهاست. تامين مالي مي‌تواند از طريق ابزارهاي گوناگوني نظير بانكداري مرسوم بر پايه نرخ بهره و يا بر پايه بانكداري اسلامي بر اساس الگوهاي مشاركت در سود و زيان صورت بگيرد. هركدام از روش‌هاي فوق داراي ريسك‌هاي متفاوتي در بعد اجرايي هستند. بانكداري اسلامي با دو نوع ريسك مواجه است. ريسك مشابه با بانكداري مرسوم و ريسك منحصر بفرد ناشي از لزوم تطابق ابزارهاي تامين مالي با شريعت اسلام. ضمن آنكه، برخي قوانين اسلامي اجازه استفاده از ابزارهاي كنترل ريسك در بانكداري مرسوم را به بانك‌هاي اسلامي نمي‌دهد. در اين مقاله سعي مي‌گردد جنبه‌هاي اصلي تامين مالي اسلامي، ابزارهاي كاربردي آن در مقايسه با سيستم بانكداري مرسوم و ريسك هايي كه بطور مشخص در استفاده از اين ابزارها در نظام تامين مالي اسلامي وجود خواهد داشت، مورد بررسي قرار گيرد. بدين منظور، مقاله حاضر به چند بخش تقسيم مي‌شود. در ابتدا ماهيت ريسك در بانكداري اسلامي بررسي شده و سپس انواع ريسك مربوط به ابزارهاي مورد استفاده جهت تامين مالي توسط بانكداري اسلامي مورد بررسي قرار مي‌گيرد. در ادامه به فرآيند مديريت ريسك در بانكداري اسلامي پرداخته و در نهايت ضمن نتيجه‌گيري از مباحث مطروحه سعي مي‌گردد پيشنهاداتي جهت بهبود مديريت ريسك در بانكداري اسلامي ارايه گردد.

Financing resources come in the form of various financial instruments. While the conventional financing instruments are based on the current market interest rate, the Islamic financing instruments are interest-free and based on Profit and Loss Sharing methods (PLS). Islamic banks can be expected to face two types of risks: risks that are similar to those faced by traditional financial intermediaries and risks that are unique owing to their compliance with the shari’a. In this paper we tried to present a Study of risk management in Islamic banks. By following the aim, first, detailed information about the nature of risk in Islamic banking. Then we explained the different types of risks arising from using Islamic financial instruments. Lastly, the asymmetric information, credit risk, rate of return risk and withdrawal risk was analysed through risk management processes which are risk definition, measurement and mitigation.