شماره ركورد كنفرانس :
5357
عنوان مقاله :
تاثير پيش بيني ريسك و قدرت بازار بر سياست‌هاي نقدينگي شركت‌هاي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار
عنوان به زبان ديگر :
The impact of risk forecasting and market power on the liquidity policies of companies admitted to the stock exchange
پديدآورندگان :
معاشر سيده الهه elahe.moasher2023@gmail.com دانشگاه آزاد اسلامي ،سيستان و بلوچستان، زاهدان , محمدي حميدرضا hr.mohammadi44@gmail.com گروه حسابداري دانشگاه آزاد اسلامي، سيستان و بلوچستان، زاهدان
كليدواژه :
پيش‌بيني ريسك , قدرت بازار , ريسك نامطلوب , ريسك عملياتي و سياست هاي نقدينگي.
عنوان كنفرانس :
رويكرد نوين در حسابداري ، حسابرسي و مالي
چكيده فارسي :
هدف اصلي اين مطالعه بحث تأثير پيش بيني ريسك و قدرت بازار شركت‌ها بر سياست هاي نقدينگي است. به همين منظور چهار فرضيه اصلي و دو فرضيه فرعي تدوين و داده‌هاي مربوط به 130 شركت عضو بورس اوراق بهادار تهران براي دوره زماني 1394 الي 1400 مورد بررسي قرار گرفت. اين پژوهش از نوع تصادفي، همبستگي و پس رويدادي است. براي آزمون فرضيه‌ها از تكنيك رگرسيون چند متغيره به روش داده هاي تابلويي استفاده شد. يافته‌هاي پژوهش نشان داد فرضيه اصلي مبني بر اينكه بين پيش‌بيني ريسك و قدرت بازار با سياست‌هاي نقدينگي رابطه معنادار مثبت وجود دارد تاييد نمي‌شود. دارايي‌هاي نقدي شركت‌ها با افزايش پيش‌بيني ريسك شركت افزايش مي‌يابد و هرچه قدرت بازار بيشتر باشد تعامل فوق ضعيف تر است و بين ريسك نامطلوب وساختار رقابت‌پذيري با سياست‌هاي نقدينگي رابطه مثبت و معناداري وجود دارد و بين قدرت بازار و ريسك عملياتي با سياست‌هاي نقدينگي رابطه معكوس و معناداري وجود دارد.
چكيده لاتين :
The judgment used and the statistical sample is equal to all the selected expert members who are able to judge the components
