بررسي مطابقت داده‌هاي بورس اوراق بهادار تهران با قانون بنفورد

هدف: در بحث داده‌ها و اطلاعاتي كه افراد، به‌خصوص سرمايه‌گذاران در بازار اوراق بهادار استفاده مي‌كنند، كيفيت داده‌ها، اهميت خاصي دارد. دستكاري اطلاعات بازار و شرايط آن ازجمله عوامل دخيل در كيفيت اطلاعات است. چنانچه بازار در شرايط عادي و نرمال فعاليت كند، داده‌هاي موجود در آن، توزيعي لگاريتمي به نام قانون بنفورد دارد. اين قانون، احتمال وقوع ارقام مختلف را در يك مجموعه اعداد نشان مي‌دهد. روش: در اين پژوهش براي بررسي شرايط بازار، همساني توزيع اطلاعات مربوط به بازده روزانۀ سهام شركت‌هاي پذيرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران در سال‌هاي 1384 تا 1393 با اين قانون بررسي شده است. نتايج: نتايج پژوهش نشان مي‌دهد اطلاعات مربوط به بازده روزانۀ سهام شركت‌هاي پذيرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران، در دورۀ پژوهش از اين قانون تبعيت نمي‌كند كه دلايل مختلفي مانند تبديلاتي كه بر اطلاعات و داده‌ها انجام مي‌شود و يا شرايط و وقايع تأثيرگذار در بازار بورس اوراق بهادار دارد.