بهينه سازي مديريت دارايي-بدهي با رويكرد مدل برنامه ريزي كسري (مطالعه موردي: بانك ملي ايران)

Optimizing Asset and Liability Management with Fractional Planning Model Approach (Case Study: Melli Bank of Iran)

مديريت دارايي- بدهي (ALM) از موضوعات مهم برنامهريزي استراتژيك در بانكها است. ازآن‌جايي‌كه مديريت دارايي-بدهي بستري را فراهم كرده است كه در آن فعاليت‌هاي مختلف مالي به‌صورت متمركز ارزيابي شود، بيشتر تحليل‌گران مالي براي برنامه‌ريزي استراتژيكي بلندمدت بانكها از اين روش بهره مي‌گيرند. اين پژوهش با در نظر گرفتن يك مدل برنامه ريزي كسري از طريق محدوديتهاي غيرخطي به بررسي و تحليل مديريت داراييها و بدهيها در بانك ملي ايران با در نظر گرفتن دادههاي 10 ساله (97 -88) پرداخته است، به طوري كه در پژوهشهاي قبلي بيشتر حل مسايل برنامه ريزي از طريق ساير مدلهاي برنامه ريزي خطي صورت گرفته است. جهت دستيابي به هدف فوق 14 اقلام موجود در داراييها و بدهي هاي ترازنامه براي محاسبه 9 متغير مورد استفاده در مدل استخراج شده و نهايتاً نتايج به‌دست آمده از حل مدل برنامه ريزي كسري در نرم افزار لينگو بيانگر آن است كه مديريت داراييها در بانك ملي از طريق مقايسه نسبتهاي واقعي و بهينه وضعيت مناسب تري در مقابل نسبت بدهي در سالهاي 95 الي 97 داشته است. همچنين نتايج نشان ميدهد بهينه سازي در وضعيت موجود نسبت كفايت سرمايه بالاتري تا 16 درصد در قياس با نسبت مصوب كميته بال 3 ارايه ميدهد.

Asset and Liability Management (ALM) is one of the key issues in strategic planning in banks. Whereas asset and Liability management has provided a ground in which various financial activities can be centrally assessed, most financial analysts use this approach for long-term strategic planning of banks. In this study, considering a fractional planning model through nonlinear constraints, it has analyzed the assets and liabilities management of the Melli Bank of Iran with 10-year data (2009-2018), so that in previous research, most of the planning problems were solved through other linear programming models. To achieve the above objective, 14 items existing in the assets and liabilities of the balance sheet are extracted for computing of 9 variables used in the model and Finally the results obtained from solving the fractional programming model in Lingo software indicate that asset management in Melli Bank of Iran has been in a better position than the debt ratio in 2016-2018 by comparing real and optimal ratios. The results also show optimizing of the present situation a higher capital adequacy ratio of up to 16% compared to the ratio approved by the Basel Committee 3.