شناسايي آثار دست‌كاري احتمالي در داده‌هاي اعتبارسنجي بر مدل‌هاي اعتبارسنجي مشتريان حقوقي با استفاده از داده‌كاوي

بانك‌ها براي پيشگيري از زيان‌هاي ناشي از ريسك اعتباري به دليل عدم بازپرداخت اقساط تسهيلات بانكي، به اعتبارسنجي مشتريان خود مي‌پردازند. بانك‌هاي توسعه‌اي به ‌دليل اعطاي تسهيلات با شرايط تسهيل ‌شده در نرخ، وثيقه و بازه زماني بلندمدت تسهيلات صرفاً بر اساس ميزان سرمايه در گردش موردنياز مشتريان، به آن‌ها تسهيلات اعطا مي‌كنند. اين موضوع باعث مي‌شود تا برخي از مشتريان اقداماتي را در صورت ‌هاي مالي و ساير داده‌ هاي خود صورت دهند كه بتوانند از تسهيلات بيشتر از نياز خود برخوردار شوند. هدف پژوهش حاضر، بررسي آثار اين نوع تقلب بر مدل‌هاي اعتبارسنجي و ايجاد يك مدل اعتبارسنجي پايدار و حساس به تقلب است. جامعه آماري اين پژوهش شامل شركت‌هايي است كه به‌منظور اخذ تسهيلات به شعب بانك توسعه صادرات مراجعه كرده‌اند. متغيرهاي اين پژوهش شامل 55 متغير مالي و غيرمالي است كه بر اساس آن‌ها مدل اعتبارسنجي ايجادشده و به كارگرفته شده ‌است. ابتدا شركت‌هايي كه احتمالاً در صورت ‌هاي مالي دست‌كاري احتمالي در سرمايه در گردش داشتند، شناسايي و برچسب‌گذاري شدند و درنهايت با استفاده از تركيبي از روش‌هاي داده كاوي و گزارش شاخص‌هاي ارزيابي عملكرد به بررسي آثار اين نوع تقلب بر مدل‌هاي اعتبارسنجي پرداخته شد تا بتوان به مدل بهينه و پايدار يك بانك توسعه ‌اي دست يافت.