ارزيابي عملكرد بلندمدت بانك‌هاي تجاري مبتني بر رويكرد مزيت رقابتي پايدار با تاكيد بر نقش كارايي مديريت: رويكردي مبتني بر مقايسه بانك‌هاي دولتي و خصوصي ايران

Evaluating the Long-Term Performance of Commercial Banks Based on the Sustainable Competitive Advantage Approach with Emphasis on the Role of Management Efficiency: An Approach Based on Comparing Public and Private Iranian Banks

عملكرد سازمان و نهايتاً ارزش آن از مجراي فعاليت‌هايي كه عوامل حياتي موفقيت را افزايش مي‌دهند، بهبود مي‌يابد. به‌نظر مي‌رسد مديراني كه از كارايي بالاتري برخوردارند به دنبال افزايش عملكرد بالا و در پي آن حفظ مزيت رقابتي پايدار در بين ساير رقباي خود هستند و اين انتظار مي‌رود كه كارايي مديريت بتواند بر ارتباط بين عملكرد بلندمدت بانك و مزيت رقابتي پايدار تاثيرگذار باشد. لذا برپايه اين استدلال، هدف از پژوهش حاضر ارائه الگويي از ارزيابي عملكرد بلندمدت بانك‌هاي تجاري مبتني بر رويكرد مزيت رقابتي پايدار با تاكيد بر نقش كارايي مديريت است. فرضيه تحقيق نيز با استفاده از نمونه متشكل از 23 بانك پذيرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران طي سال‌هاي 1390 تا 1397 و با بهره‌گيري از مدل رگرسيون چند متغيره موردبررسي قرار گرفت. داده‌هاي به‌دست‌آمده با استفاده از نرم‌افزار ايويوز نسخه دهم مورد تجزيه‌وتحليل قرار گرفت. يافته‌هاي پژوهش حاكي از آن است كه عوامل شناسايي شده ارزيابي عملكرد بلندمدت بانك‌هاي تجاري از جمله معيار عملكرد مالي (ارزش افزوده اقتصادي) و شاخص‌هاي سودآوري (كيوتوبين، بازده دارايي و بازده حقوق صاحبان سهام) بر مزيت رقابتي پايدار بانك تاثيرگذار است. همچنين كارايي مديريت به عنوان نقش تعديل‌گر بر ارتباط بين ارزيابي عملكرد بلندمدت بانك‌هاي تجاري (ارزش افزوده اقتصادي، كيوتوبين، بازده دارايي و بازده حقوق صاحبان سهام) و مزيت رقابتي پايدار بانك تاثيرگذار است. از سويي، با توجه به آنكه ميزان ضرايب بدست آمده از بانك‌هاي خصوصي نسبت به بانك‌هاي دولتي بيشتر است، لذا به منظور افزايش كارايي مديريت، پيشنهاد مي‌شود كه بانك‌ها به سمت خصوصي شدن حركت كنند.

The performance of the organization and ultimately its value is improved through activities that increase the critical factors of success. Managers with higher efficiency seem to seek to increase high performance and then maintain a stable competitive advantage among their competitors, and it is expected that management efficiency can affect the relationship between long-term bank performance and sustainable competitive advantage. Therefore, based on this argument, the purpose of this study is to provide a model for evaluating the long-term performance of commercial banks based on the approach of sustainable competitive advantage with emphasis on the role of management efficiency. The research hypothesis was tested using a sample consisting of 23 banks listed on the Tehran Stock Exchange during the years 1390 to 1397 and using a multivariate regression model. The obtained data were analyzed using Ives 10 software. Findings indicate that the identified factors evaluating the long-term performance of commercial banks such as financial performance (economic value added) and profitability indicators (Kyoto, return on assets and return on equity) affect the bank's sustainable competitive advantage. Also, management efficiency as a moderating role affects the relationship between long-term performance appraisal of commercial banks (economic value added, Kyoto, asset returns and equity returns) and the bank's sustainable competitive advantage. On the other hand, due to the fact that the rate of coefficients obtained from private banks is higher than state-owned banks, so in order to increase management efficiency, it is recommended that banks move towards privatization.