عنوان مقاله :
تاثير بكارگيري مديريت دارايي- بدهي بر ريسك اعتباري بانك
عنوان به زبان ديگر :
Effect of asset-liability management on credit risk
پديد آورندگان :
فرنيان، هادي دانشگاه آزاد اسلامي واحد امارات متحده عربي - گروه مديريت , رهنماي رودپشتي، فريدون دانشگاه آزاد اسلامي واحد علوم وتحقيقات تهران - گروه مالي و حسابداري , ترابي، تقي دانشگاه آزاد اسلامي واحد علوم وتحقيقات تهران - گروه اقتصاد
كليدواژه :
مديريت دارايي - بدهي , ريسك اعتباري , ارزش در معرض خطر
چكيده فارسي :
بانك ها به عنوان بزرگترين و بااهميت ترين نهادهاي فعال در بازار پول به دليل جايگاه بسيار مهمي كه در نقش واسطه گري مالي اعم از پس انداز منابع و تأمين مالي دارند اهميت بسيار زيادي در اقتصاد دارند. بانك ها جهت ايفاي نقش خود در جامعه با چالش هاي متعددي روبرو هستند. يكي از اين چالش ها، مديريت بهينه دارايي ها و بدهي ها و بررسي ريسك هاي مرتبط با آن ها است . يكي از مهم ترين ريسكهاي پيش روي بانكها ريسك اعتباري است كه از تسهيلات اعطايي نشات مي گيرد. اين تحقيق درصدد بررسي پياده سازي الگوي مديريت دارايي- بدهي براي مديريت ريسك اعتباري پيش روي بانكها است. براي سنجش ريسك اعتباري در اين تحقيق از متغيرهاي نسبت تسهيلات اعطايي به دارايي، نسبت مطالبات معوق به تسهيلات وكفايت سرمايه استفاده شد و ريسك با معيار ارزش در معرض خطر مورد اندازه گيري قرار گرفت. جامعه آماري تحقيق بانكهاي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران طي سالهاي 1388 تا 1395 مي‌باشد كه شامل 14 بانك مي شوند. نتايج نشان مي دهد كه بهره گيري از الگوي مديريت دارايي- بدهي براي مديريت موثر و كاهش ريسك اعتباري پيش روي بانكها امري ضروري به نظر مي رسد.
چكيده لاتين :
Banks as the biggest and most important active institutions in money market as well as having financial intermediary role including resource saving and financing play a significant role in the economy. Banks face with different challenges to play their role in the society. One of these challenges is the optimal asset-liability management along with evaluating the related risks including credit risk which derives from lending facilities. The present study aimed to implement asset-liability management model for managing the credit risk of the banks. The ratio of lending facilities to asset and the ratio of delayed debts to facilities and capital adequacy were the variables of the study to assess the credit risk. In addition, the value at risk was calculated. In this study, data were collected from all 14 banks listed on the Tehran Stock Exchange from 2009 to 2016. The results indicated that it is essential to implement asset-liability management model for effective management and reducing the credit risk for the banks.
عنوان نشريه :
دانش سرمايه گذاري
