طراحي و تبيين الگوي پيش بيني ورشكستگي شركت ها با استفاده از مدل يادگيري عميق بهينه شده با الگوريتم فراابتكاري نهنگ (woa)

امروزه كسب و كارها براي بقا ، به مديريت صحيح منابع و مصارف خود نيازمندند، در عرصه رقابتي انعطاف پذيري شركت ها به شدت كاهش يافته و اين عامل موجب شده كه آنها در شرايط اقتصادي مختلف توانايي عكس العمل صحيح و مناسب را نداشته و با خطر ورشكستگي روبرو شوند. پيش بيني ورشكستگي شركت ها از موضوعات مهمي است كه به موفقيت و تداوم شركتها كمك شاياني مي كند.هدف اين پژوهش طراحي و تبيين الگوي پيش بيني ورشكستگي شركت ها با استفاده از مدل يادگيري عميق بهينه شده با الگوريتم فراابتكاري نهنگ مي باشد.مدل ياد شده روي داده هاي 328 نمونه از شركتهاي بورسي شامل 246 شركت سالم و 82 شركت ورشكسته در بازه زماني 1395تا1400پياده سازي شده است . نسبت هاي مالي، متغير هاي مستقل اين پژوهش مي باشند كه با استفاده از الگوريتم فرااكتشافي نهنگ بهينه شده و به عنوان يكي از مدل هاي هوش مصنوعي استخراج شده است .نتايج نشان داد ،نسبتهاي سودعملياتي به جمع دارايي ها ، وجه نقد به فروش خالص، وجه نقد به جمع دارايي ها، وجه نقد به بدهي جاري، بدهي جاري به جمع دارايي ها مؤثرترين متغيرهـا در تعيين ورشكستگي بوده اند و در تمامي معيارهاي ارزيابي مدل هاي طبقه بندي ، تابع برازش و ناحيه تحت منحني ROC الگوريتم نهنگ در مقايسه با الگوريتم ازدحام ذرات كارايي بهتري را ارائه كرد.