ارزيابي حاشيه توانگري مالي شركت‌هاي بيمه در ايران

Assessment of Solvency Margin in Iranian Insurance Companies

روش فعلي نظارت بر شركت‌هاي بيمه (نظارت تعرفه‌اي) با فضاي پيش روي صنعت بيمه كشور كه آزادسازي و مقررات‌زدايي از مؤلفه‌هاي اصلي آن هستند، سازگاري ندارد. حاشيه توانگري مالي، ابزاري است كه در بسياري از كشورهاي جهان به‌منظور نظارت مالي بر شركت‌هاي بيمه استفاده مي‌شود. در اين روش به‌جاي نظارت مستقيم حاشيه توانگري مالي شركت‌هاي بيمه كه نشان‌دهنده توان مالي آنها براي ايفاي تعهدات پذيرفته شده آنهاست، ارزيابي مي‌شود. در اين تحقيق شاخص حاشيه توانگري مالي بيمه‌هاي غيرزندگي شركت‌هاي بيمه دولتي و خصوصي محاسبه شده و بااستفاده از آزمون‌هاي مقايسه ميانگين‌ها، توانگري مالي اين شركت‌ها با يكديگر مقايسه گرديده‌اند. يافته‌هاي تحقيق نشان مي‌دهد شركت‌هاي بيمه دولتي بايد يك حاشيه توانگري مالي، حداقل به اندازه 11% و شركت‌هاي خصوصي به اندازه 15% حق‌بيمه‌هاي دريافتي خود در اختيار داشته باشند تا بتوانند با احتمال بسيار زياد در يك دوره معين از عهده تعهداتي كه پذيرفته‌اند برآيند.

Since liberalization and deregulation plans are two main indexes of Iranian insurance companies, current method of supervising on Iranian insurance companies (i.e. tarrif supervision) is not consistent with ongoing environment of Iranian insurance industry. In many countries, solvency margin is a tool that is used in order to supervising on insurance companies. In this method, instead of direct supervision, solvency Margin index that shows financial capability of insurance companies for doing upcoming climes, is applied for assessment. In this study, solvency margin index has been calculated for non- life insurance companies in state-owned and private insurance companies and their solvency has been compared with test values. Our findings show that the governmental insurance companies need a minimum solvency margin equal to 11% of their total earned premium and private insurance companies need a minimum solvency margin equal to 15% of their total earned premium, they have ability to meet their obligations over a certain period of time.