رتبه بندي اعتباري مشتريان حقوقي بخش صنعت بااستفاده از مدل تحليل پوششي داده‌ها (DEA)

credit rating of Corporate clients in industry sector using Data Envelopment Analysis (DEA)

چكيده ازجمله ريسك‌هاي بسيار متداول در بانكداري، ريسك اعتباري است كه روش‌ها وابزارهاي گوناگوني جهت اندازه‌گيري ومديريت آن به كاربرده شده است. مديريت ريسك اعتباري به مانند ديگر ريسك‌هاي بانك نيازمند فراهم‌ساختن استراتژي‌ها،رويه‌ها وسياست گذاري‌هاي متناسب جهت شناسايي، اندازه گيري وكنترل اين ريسك است. اين تحقيق در راستاي يكي از روش‌هاي مديريت ريسك اعتباري با هدف ارايه مدلي براي رتبه‌بندي اعتباري مشتريان حقوقي متقاضي تسهيلات بانك تجارت استان فارس، با استفاده از روش تحليل پوششي داده‌ها انجام شده است.بدين منظور بررسي‌هاي لازم برصورت‌هاي مالي 74بنگاه توليدي متقاضي تسهيلات صورت گرفته است.در اين‌تحقيق 33متغير مالي بررسي شد، در نهايت از بين متغيرهاي موجود با استفاده از روش‌تحليل عاملي 8متغير تاثيرگذار بر ريسك اعتباري انتخاب و وارد مدل تحليل پوششي داده شد و رتبه اعتباري شركت‌هاي حقوقي با استفاده از آن‌ها به دست آمد. نتايج نشان مي‌دهدكه15 شركت روي مرز كارايي قرار دارند. مي‌توان گفت با استفاده ازمتغيرهاي مالي، روش تحليل پوششي داده‌ها كارايي كلي بنگاه را تبديل به يك امتياز كارايي مالي به نام "رتبه اعتباري " مي‌كند. سپس براي اعتبار سنجي مدل تابع رگرسيوني توبيت برآورد كه در آن 8 شاخص مالي به عنوان متغير مستقل ورتبه اعتباري حاصل از مدل تحليل پوششي داده‌ها به عتوان متغير وابسته در نظر گرفته شد.درنهايت با توجه به نتايج رگرسيون، مشخص شدكه تمامي شاخص‌ها از نظر آماري درسطح اطمينان95%معنادار مي‌باشند

Abstract Credit risk is among the most common risks in banking which there are many used techniques for its measurement and management. Like other bankʹs credit risk, Credit risk management needs some strategies, procedures and policies in order to identify, measure and control the risk. This study, in line with one of the credit risk management aims to provide a model for ranking legal applicants in Tejarat Bank in Fars province and using data envelopment analysis has been performed. In order to do this, financial statement of 74 firms and 33 financial variables have been analyzed. finally the variables using factor analysis 8 variables affecting credit risk were selected and credit rating model was produced. Results shows that 15 companies are on the efficient frontier. It can be said with financial efficiency, the DEA converts overall performance into a financial performance rating called "credit rating". Then for validation of the model, Tobit regression with eight financial indicators as the independent variable and credit rating of DEA model as dependent variables were considered. Finally, the regression results showed that 95% confidence level are statistically significant.