بررسي تاثير ريسك اعتباري بر سودآوري بانك‌ها در ايران

Determining the Relationship between Credit Risk& Profitability in Iranian Banks

در اين مقاله تاثير ريسك اعتباري بر سودآوري بانك‌هاي ايران بررسي شده است. براي اندازه‌گيري ريسك اعتباري از نسبت‌هاي تسهيلات غيرجاري به كل تسهيلات و ذخيره مطالبات مشكوك‌الوصول به كل تسهيلات استفاده شده است. همچنين سودآوري با استفاده از دو نسبت بازده دارايي‌ها و بازده حقوق صاحبان سهام اندازه‌گيري شده است. نمونه پژوهش شامل پانزده بانك‌ و موسسه اعتباري تحت ‌نظارت بانك مركزي جمهوري اسلامي ايران طي دوره زماني 82 تا 88 است. نتايج پژوهش نشان مي‌دهد، بين ريسك اعتباري و سودآوري بانك‌ها رابطه منفي معنا‌داري وجود دارد. رابطه يادشده را مي‌توان اين‎گونه تشريح كرد كه با افزايش ريسك اعتباري، هزينه بانك‌ها افزايش يافته، بنابراين سودآوري آنها كاهش مي‌يابد. با توجه به نتايج پژوهش مي‌توان نتيجه گرفت كه مديران سيستم بانكي براي افزايش سودآوري مي‌بايست ريسك اعتباري مجموعه تحت‌ مديريت خود را كنترل كنند.

In this paper we analyze the relationship between credit risk & profitability in Iranian banks. The credit risk is measured by non-performing loans ratio &loan loss provision ratio. Also, the profitability has been measured by return on assets &return on equity. The survey data are from fifteen Iranian banks& credit institutes during the time period of 2003 to 2009.Results show that there is a significant negative relationship between credit risk & profitability. In other words, the increase in credit risk results in the increase in the costs of banks and therefore the decrease in their profibility. The results also imply that bank managers need to focus on monitoring and controlling the credit risk in order to maximize their profit.