اهميت تركيب دارايي و بدهي بانك‌ها در تعيين رتبه نظارتي بانك‌ها

هدف اين مقاله بررسي اثر تركيب سبد دارايي و بدهي بر رتبه نظارتي بانك‌ها است. در اين مقاله از روش رتبه‌بندي كملز براي تعيين رتبه نظارتي بانك‌ها استفاده شده است. همچنين با بكارگيري صورت مالي بانك‌ها در دوره 1385-1393 و روش رگرسيون رتبه‌اي، اثر تركيب سبد دارايي و بدهي بر رتبه بانك‌ها بررسي شده است. نتايج حاصل از آزمون اعتبار مدل، خوبي برازش مدل، معني‌داري كل خط رگرسيون، قدرت پيش‌بيني مدل بيانگر انتخاب درست مدل و مناسب بودن آن براي تحليل‌هاي آتي بوده و مدل از قدرت پيش‌بيني 89 درصدي برخوردار است. نتايج نشان مي‌دهد هر چه سبد دارايي بانك‌ها ريسكي‌تر باشد، احتمال اينكه بانك در دوره‌هاي آتي در رتبه بهتر قرار گيرد، كاهش يافته و احتمال كاهش رتبه آن در دوره‌هاي آتي افزايش مي‌يابد. همچنين هر چه منابع پايدار در سبد بدهي بانك بيشتر باشد، احتمال اينكه بانك در دوره‌هاي آتي در رتبه بهتر قرار گيرد، افزايش يافته و احتمال كاهش رتبه آن در دوره‌هاي آتي كاهش مي يابد.