بررسي ارتباط ميان نقدشوندگي سهام و ريسك نكول در بورس اوراق بهادار تهران

Stock Liquidity and Default Risk in Tehran Stock Exchange

يكي از موضوعات مهم كه در تخصيص اعتبارات سازمان ها حائز اهميت مي باشد، بررسي و ارزيابي نقدشوندگي و ريسك مشتريان اعتباري يا به عبارتي ريسك نكول شركت ها مي باشد. امروزه مديريت نقدشوندگي و ريسك نكول در همه شركت ضروري تلقي مي گردد. از اين رو اين تحقيق به بررسي اين موضوع در شركت هاي فعال در بورس اوراق بهادار تهران در بازه زماني 1385 تا 1394 پرداخته است. در اين تحقيق، داده هاي تركيبي 100 شركت مورد تجزيه و تحليل قرار گرفته و يافته-هاي آزمون فرضيه ها، حاكي از آن است كه بين متغيرهاي نقدشوندگي و ريسك نكول رابطه منفي و معناداري وجود دارد، به اينصورت كه با افزايش نقدشوندگي، ريسك نكول شركت ها كاهش مي يابد.

One of the major issues in the allocation of credit organizations is important, is the Review and assess liquidity and credit risk, or the risk of default of the company customers. The management of liquidity and default risk is considered essential in all companies. Hence, this study examines this issue in companies active in the Tehran Stock Exchange in the period 1385 to 1394 was conducted. In this study, data from 100 companies using a combination of software were analyzed Eviews9 and results of testing hypothesis, suggests that the relationship between liquidity and default risk and there is a significant negative relationship, by increasing liquidity, corporate default risk is reduced.