نظارت بانكي بر اساس سيستم هشدار سريع، با استفاده از نسبت‌هاي CAMEL، در قالب مدل لاجيت

Banking Supervision, Based on an Early Warning System, Using CAMEL Ratios and a Logit Model

در اين مقاله بر اساس سيستم هشدار سريع، با معرفي نسبت‌هاي پنج‌گانه CAMEL (كفايت سرمايه، كيفيت دارايي، كيفيت مديريت، سودآوري و نقدينگي) و با استفاده از مدل پيش‌بيني لاجيت به ارزيابي عملكرد بانك‌هاي ايران پرداخته شده است. براي اين منظور، از اطلاعات صورت‌هاي مالي 17 بانك دولتي و خصوصي ايران در فاصله سال‌هاي 1384 تا 1389 استفاده شد. نتايج حاكي از آن است كه از بين 17 نسبت مالي لحاظ‌شده در رگرسيون لاجيت (به عنوان متغير مستقل)، 6 نسبت توان ارزيابي و نظارت سريع بر عملكرد بانك‌ها را دارند. در واقع با توجه ويژه به اين 6 نسبت، مي‌توان سيستم هشدار سريع را به‌ كار گرفت و نظارتي مؤثر بر فعاليت‌هاي نظام بانكي داشت. علاوه بر اين، تفاوت معناداري در ميانگين 12 نسبت مالي در دو گروه بانك‌هاي خصوصي و دولتي مشاهده شد.

This paper evaluates the financial performance of Iranian banks, based on an early warning system, using Logit Predicting Model and presenting CAMEL ratios: Capital Adequacy, Asset Quality, Management, Earning, and Liquidity. For this purpose, we use financial data of 17 state and private banks during the period of 2005-2011. The results suggest that 6 ratios (from 17 rations of logit regression as independent variables) are able to assess/ evaluate and supervise the banking operation. In other words, central bank, by monitoring these 6 ratios, can apply early warning system and supervise banking system. In addition, results show that there is a significant difference between average of 12 financial ratios of state and private banks.