بررسي تاثير شاخص هاي سلامت نظام بانكي در تعيين راهبرد مديريت دارايي و بدهي (ALM)؛ با نگاه ويژه به شاخص كفايت سرمايه (CAR)

Examining the Effects of Healthy Banking Indicators in Determining the Asset-Liability Management (ALM) Strategy by Focusing on Capital Adequacy Ratio (CAR) Index

هدف پژوهش حاضر، بررسي تاثير شاخص هاي سلامت نظام بانكي در تعيين راهبرد مديريت دارايي و بدهي (ALM) مي باشد. به منظور دستيابي به اين هدف، با در نظر گرفتن شرايطي، 20 بانك در بازه زماني 1388 تا 1393، مورد بررسي قرار گرفت. براي تجزيه و تحليل داده ها، از آزمون همبستگي و مدل رگرسيون چند متغيره استفاده شد. از اندازه بانكها (تراز بانك و حجم تجارت)، به عنوان شاخص مديريت دارايي و بدهي و از شاخصهاي سلامت نظام بانكي يعني، كيفيت سرمايه، مديريت بهره وري)، سودآوري و نقدينگي به عنوان متغيرهاي مستقل استفاده شده است. نتايج بدست آمده از پژوهش حاكي از آن است كه، شاخص كفايت سرمايه، بازده دارايي و بازده سرمايه تاثير معناداري بر روي مديريت دارايي و بدهي دارند و شواهدي دال بر تاثير شاخص هاي مديريت بهره وري و نقدينگي يافت نشد.

The aim of the present study is to examine the impact of healthy banking indicators in determining the asset-liability management (ALM) strategy. In order to achieve this objective, 20 bank branches with specific considerations were studied between 2009 and 2014. Pearson correlation and multivariate regression model were used to analyze the data. The bank size (bank balance and trade volumes) was considered as the asset/liability index, and the indicators of a healthy banking system such as asset quality, management (efficiency), profitability and liquidity were considered as independent variables. The results of this study suggest that indicators of capital adequacy, return on assets and return on capital have a positive and significant impact on asset and liability management. Management (efficiency) and liquidity indexes showed no significant effects.