تاثير مديريت ريسك اعتباري بر سودآوري بانك ها(مورد مطالعه: بانك ملي)

The impact on the profitability of banks credit risk management (Case Study: National Bank)

در صنعت بانكداري اعطاي تسهيلات و وام يكي از راه هاي تامين مالي براي هر بانك محسوب مي شود،البته اين روش زماني داراي بازده است كه بانك دچار عدم بازپرداخت وام و تسهيلات ارائه شده به مشتريان خود و افزايش ريسك اعتباري نگردد. در اين بين بانك هاي موفق به دنبال كاهش ميزان ريسك اعتباري خود هستند، و از طريق مديريت ريسك اعتباري ميزان اثرات نامطلوب خودرا كاهش مي دهند. بنابراين با توجه به اهميت اين موضوع تحقيق حاضر به بررسي تاثير ريسك اعتباري بر سودآوري بانك ملي مي پردازد، در اين مطالعه براي اندازه گيري ريسك اعتباري، تاثير سه متغير ريسك عدم پرداخت، نسبت هزينه عملياتي به كل وام و نسبت كفايت سرمايه به سودآوري بانك مورد بررسي قرار گرفت، بر همين اساس سودآوري با استفاده از نسبت بازده كل دارايي ها اندازه گيري شده است. همچنين اطلاعات به دست آماده در اين مطالعه از صورت هاي مالي بانك ملي طي بازه زماني 1380-1391 مي باشد، در اين تحقيق از روش رگرسيون چند متغيره استفاده شده است. نتايج اين پژوهش نشان داد كه ميان سه شاخص مطرح شده، ريسك عدم پرداخت، نسبت هزينه عملياتي به كل وام، در سطح اطمينان 95 درصد، رابطه مثبت و معني داري با نسبت بازده دارايي ها وجود دارد. اما درميان اين سه معيار، نسبت كفايت سرمايه است كه رابطه معني داري با سودآوري بانك ندارد. بنابراين فرضيه اين كه مديريت ريسك اعتباري بر سودآوري بانك ها تاثير مي گذارد مورد تاييد قرار مي گيرد.

In the meantime, banks managed to reduce their credit risk, and credit risk management reduce the adverse effects of their own. examined, on the basis of profitability with a return on total assets ratio is measured. But among these three criteria, the capital adequacy ratio is no significant correlation with the profitability of banks. So, the hypothesis that the management of credit risk affect the profitability of banks will be approved.