مدلسازي قوت مالي مبتني بر ريسك و عملكرد با استفاده از اقلام حسابداري بانك‌ها

بحران هاي بانكي نياز به اطلاع از وضعيت قوت مالي بانك ها و توسعه و بهبود مدل هاي سنجش آن را افزايش داده است. شاخص كملز به صورت گسترده از سوي نهادهاي ناظر كشورها براي سنجش قوت مالي بانك ها مورد استفاده قرار مي گيرد. مدل هاي موجود براي برآورد قوت مالي بانك ها با استفاده از كملز محدوديت هايي در تعيين وزن ابعاد و تعداد معيارهاي قابل پردازش براي هر يك از ابعاد مدل دارند. اين پژوهش با توسعه مدل هاي موجود و رفع محدوديت هاي مدل سازي، با تلفيق تكنيك تاپسيس با رعايت تمام مفروضات آن با مدل هاي موجود و با شبيه سازي كليه وضعيت هاي محتمل، ضمن رفع محدوديت وزن ها و تعداد شاخص هاي قابل استفاده و با تفكيك دو جزء ريسك و ميانگين عملكرد، اقدام به محاسبه قوت مالي 24 بانك كشور نموده است بر مبناي نتايج قوت مالي بانك هاي خصوصي بيشتر بوده است. استفاده از اين مدل براي برنامه ريزي و نظارت بر بانك هاي كشور مي تواند زمينه‌ساز بهبود قوت مالي بانك هاي كشور گردد.