تحليل تطبيقي ريسك در بانكداري متعارف و بانكداري بدون ربا در قالب عقود اسلامي

Comparative Analysis of Risk in Common Banking and Free from Usury Banking; Base on Islamic Ties

بانك‌ها به‌عنوان بزرگ‌ترين واسطه‌هاي مالي، تجهيز و تخصيص منابع را كه فعاليت اصلي آن‌هاست، انجام مي‌دهند. اين فعاليت به‌صورت طبيعي بانك را با ريسك‌هايي مواجه مي‌كند، بنابراين بانك‌ها از راه‌هاي گوناگون در صدد پيشگيري يا انتقال ريسك‌ها بوده و يا در پي اقدامات بازدارنده هستند. بانك‌هاي اسلامي نيز به‌عنوان جايگزين بانك‌هاي متعارف در كشورهاي اسلامي، با ريسك‌هاي متداول بانكداري روبه‌رو هستند. با توجه به تحولات جديد در صنعت بانكداري و استقبال از بانكداري اسلامي در مقابل بانكداري متعارف با فرض اينكه بانكداري اسلامي متفاوت از بانكداري متعارف باشد و اينكه اين تفاوت ناشي از وجود يك سيستم حقوقي به نام عقود اسلامي است، لازم است نظارت حاكم بر آن مورد توجه قرار گيرد و متناسب با سازوكارهاي آن به محاسبه ريسك و تمييز قايل شدن بين عقود اسلامي پرداخته شود. در اين مقاله، پس از مروري بر پژوهش‌هاي انجام‌شده در حوزه مديريت ريسك در بانكداري اسلامي، ابتدا مباني نظري ريسك و مديريت انواع ريسك در بانكداري بدون ربا بر اساس روش‌هاي مختلف تجهيز و تخصيص منابع بررسي مي‌شود. سپس با استفاده از آزمون آماري t، فرضيه‌هاي پژوهش بررسي خواهند ‏شد. نتايج اين تحقيق حاكي از آن است كه ريسك‌هاي بانكداري متعارف و ريسك‌هاي بانكداري بدون رباي ايران جز دو مورد ريسك نقدينگي و ريسك عملياتي با يكديگر تفاوت معنا‌داري ندارند.

Banks do resource allocation and equipment as largest financial intermediaries, That is their main activities. This activity naturally encounter bank with risks, so bank seeks to prevent or transfer risk by different ways or follow preventing activities, also Islamic bank as replacement of common bank encounter with usual banking risk. According to new evolutions in banking industry and reception of Islamic banking against common banking, supposing that Islamic banking is different from common banking and this difference arise from existing a legal system called Islamic ties, it is necessary to consider supervision of governor on them, and compute risk and differentiate between Islamic ties proportion with its factor. In article after reviewing researches done in area of risk management in Islamic banking, first risk basis of theory and management of various risk in free from usury banking are surveyed basis on different ways of resource allocation and equipment and then research theories are reviewed by using T statistical test and results of this research imply that risks of common banking and free from usury banking in Iran ,except liquidity risk and operational risk , do not have meaningful different with each other.